Главная \ Вопрос-ответ

Вопрос-ответ

Страницы: [ 1 ] [ 2 ] [ 3 ] [ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] [ 8 ] [ 9 ] [ 10 ] [ 11 ] [ 12 ] [ 13 ] [ 14 ] [ 15 ] [ 16 ] [ 17 ] [ 18 ] [ 19 ] [ 20 ] [ 21 ] [ 22 ] [ 23 ] [ 24 ] [ 25 ] [ 26 ] 27 [ 28 ] [ 29 ] [ 30 ] [ 31 ] [ 32 ] [ 33 ] [ 34 ]

гулнара 18.10.2012 11:55
У нас добыча подземных вод. В налоговом кодексе прочитала, но не поняла. откуда я возьму средневзвешенная цена.
Физический объем - 625;
Средневзвешенная цена реализации - ???
Налоговая база – 625 * средневзвешенная цена;
Ставка - 10,6;
Налог на добычу полезных ископаемых - ???;
подскажите пожалуйста!

Ответ:
Мы не работаем с недропльзоватлями, поэтому могу только дать ссылку на ст.341 Нал.Кодекса:
Средневзвешенная цена реализации определяется по следующей формуле:
Ц ср. = (V1 р.п. х Ц1 р. + V2 р.п. х Ц2 р. … + Vn р.п. х Цn р.) / V общ. Реализации, где:
V1 р.п., V2р.п., …. Vn р.п. - объемы каждой партии общераспространенных полезных ископаемых, подземных вод и лечебных грязей, реализуемых за налоговый период,
Ц1 р., Ц2 р. … + Цn р. - фактические цены реализации общераспространенных полезных ископаемых, подземных вод и лечебных грязей по каждой партии в налоговом периоде,
n - количество партий реализованных общераспространенных полезных ископаемых, подземных вод и лечебных грязей в налоговом периоде,
V общ. Реализации - общий объем реализации общераспространенных полезных ископаемых, подземных вод и лечебных грязей за налоговый период.

кристина 17.10.2012 16:01
в 910 форме в строке 910.00.24 выплачено доходов, какую сумму ставить там как считать эту строку 1 работник в ИП

Ответ:
Выплачено доходов - это сумма, выданная работнику на руки, т.е. з/п минус ИПН и пенс.взн., не забудьте ЗА 3 МЕСЯЦА.

гульнара 17.10.2012 15:27
Добрый день! Подскажите пожалуйста как заполнить 590,00 форму приложение 5, откуда я возьму средневзвешенная цена. Заранее спасибо!

Ответ:
Зайдите по ссылке http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/2012g/Pages/nedra2012.aspx
там около формы 590.00 есть Правила заполнения, изучите.

Лилия 17.10.2012 15:00
Здравствуйте, у меня ИП по ОУР 1.за самого ИП с зарплатой 30000 тенге ОПВ 3000, СО 1350, ИПН 956, СН 1886 это правильно? 2.ИПН с дохода, если по касс аппар за квартал прошло 25 млн, за товар запл 22 млн, за трансп услуги 1,5 млн то ИПН будет 150000 тенге и когда их оплачивать. Заранее большое спасибо.

Ответ:
1. ИП ОУР соцналог за себя 2 МРП, а за каждого работника 1 МРП (читаем Налоговый Кодекс)
2. ОУР - по окончании года будете сдавать годовой - там и отразите все Доходы и Расходы до 31.03 след. года, оплата Налога в зависимости от сдачи Декларации в течение 10 дней, но не позже 10.04. (тоже Налоговый Кодекс почитайте).

АСель 17.10.2012 14:00
Добрый день! подскажите пожалуйста, у нас ИП на упрощенке, 5 наемных работников. Нужно ли начислять З/П кроме работников и самому ИП в 1С? в 910 форме ОПВ и соц показываем от МЗП (52317 тенге). Заранее спасибо!

Ответ:
Я начисляю в 1С з/плату самому ИП, т.к. потом оплачиваю эти самые Пенс. и Соц отч., чтоб в Оборотке все налоги и отчисления корректно закрывались. При этом вы можете ИП поставить любую з/плату и перечислять Пенс.взносы.
И еще я настраиваю 1С (и 7.7 и 8.2) для корректного исчисления налоговых платежей, ручными проводками вношу только ИЗ 910.00 - КОДЫ 101202 И 103101

Зарина 16.10.2012 20:24
Нужно рассчитать ипн и соц налог
заработная плата 100000 тенге

Ответ:
Ну вы хотя бы написали в каком режиме работаете, кому начисляете зарплату и потом если возникают ТАКИЕ ЭЛЕМЕНТАРНЫЕ сложности - может пойдете на Бухгалтерские курсы, там основы вам дадут.

Елена 16.10.2012 19:14
Спасибо за ценные советы.
Скажите ТОО упращенка:
1)отчет по дивидендам за 2012год, в 910форме сдавать в 4кв2012, или в 1кв2013года?
2)ИПН 5% от суммы платить можно частями в течении 2013года или до 25 числа следующим за отчетным месяцем? Или только сами дивиденды могут выплачиваться в течении года?

Ответ:
1. Дивиденды выплачиваются начисляются и выплачиваются по окончание налогового периода, в вашем случае период - квартал, так что можете создать Решение Учредителя (Протокол собрания Учредителей) о выплате Дивидендов и когда выплатите, отразите в 910.00 за этот период.
2. По второму вопросу, давайте сделаем так, вы сначала изучите статьи в Нал. Кодексе, касательно дивидендов и уже если после возникнут вопросы, будем разбираться.

Жанна 16.10.2012 10:07
как исчислить соц.отчисления за ИП. З/п 100000-10%(ОПВ)*5%=4500тенге, правильно ли?

Ответ:
Соц.отчисления у Индивидуального предпринимателя по Упрощ.форме с МЗП, т.е. 17439*5%=872, если ОУР - поищите в Кодексе...

Юля 16.10.2012 09:49
Добрый день.У меня ИП по упрощенке, не сдала вовремя форму 700,т.к. в одном районе инспектор при открытие ИП сказал не надо ,т.к. земля оформлена на меня ,как на частного собственника. Когда я собралась оплатить налог на землю в другом районе,там находится земля, мне предъявляют штраф 30 МРП за несвоевременную подачу 700 формы. Как избежать штраф или уменьшить его. Есть ли смысл писать объяснительную и на в какой форме. Заранее спасибо

Ответ:
Если Земля и (или) Имущество не участвуют в предпринимательской деятельности, то ни 701.01, ни 700.00 не предоставляется. Этот вопрос вам лучше с юристами решить.

Слушаш 13.10.2012 01:43
ИП по УНР сдал отчет 910 форму за 3 квартал 2012 года, обнаружилась ошибка в сумме в указанных доходах (там меньше на 3000 тенге), что делать? Подскажите пожалуйста

Ответ:
Сдаете дополнительный отчет - в тех строках где ошибка, ставите разницу между правильной суммой и сданной в очередной, там где все верно - ничего не ставите.

Юлия 11.10.2012 16:54
Здравствуйте, у меня ИП на упрощенке, магазин автохимии. Нужно ли мне выписывать счет-фактуру на частное лицо, чтобы поставить приход для налоговой. На частное лицо я выписываю расходную накладную и приходный кассовый ордер. Счета-фактуры выписывала только фирмам которые просили. Теперь когда пришло время сдавать отчет в налоговую, сдаю первый раз, мне говорят,что товар который я продала частным лицам нужно было оприходовать на себя, то есть выписать счета-фактуры на свое имя. Скажите,что мне нужно делать?

Ответ:
Все верно делали, данные для формирования 910.00 берете на основание накладных.
"мне говорят,что товар который я продала частным лицам нужно было оприходовать на себя, то есть выписать счета-фактуры на свое имя. Скажите,что мне нужно делать?" - чушь какая-то!!!

Бух 11.10.2012 10:09
Доброе утро! Впервые сдаю отчеты на ТОО. Подскажите последовательность действий и какие формы надо сдавать через каб налогоплательщика и какие налоги оплачивать? ТОО открыли, но пока никаких движений не было.

Ответ:
Выберете по своим данным!

Для всех категорий:

1. Если плательщик НДС - сдается поквартально 300.00 (до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).

2. Если импортер-экспортер Таможенного союза (Россия,Беларусь) - сдается ежемесячно до 20 числа следующего месяца - 328.00, 320.00.

4. Если имеется Земля, Имущество - сдается 701.01 до 15.02 и 700.00 до 31.03.

5. Если имеется транспорт - сдается 701.00 до 05.07 и 700.00 до 31.03.

6. Если списываете ГСМ, есть вывоз ТБО, то предоставляется ф. 870.00 (до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).

Теперь отдельно по каждой категории:

1. ИП по общеустановленному режиму –

ф. 201.00 - Расчет по исчисленным и перечисленным ОПВ и СО (за самого ИП)(до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).

ф. 200.00 - Декларация по ИПН и СН - (отражаете начисленные доходы наемным работникам) (до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).

За год ИП на ОУР надо сдать: ф. 220 (годовая декларация) - не позднее 31 марта.

2. ИП, ТОО по Упрощенному режиму –

ф. 910.00 (до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11)

3. ТОО по ОУР –

ф. 200.00 (до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).

ф. 100.00 до 31.03

Эвелина 10.10.2012 16:52
Здравствуйте, помогите мне!!!
25 января 2012 года я сдала дополнительную декларацию 701.01 по имуществу, очередную я уже сдавала, сейчас с налоговой пришло уведомления, где я здаю эту сумму с минусом и указываю все в 700.00 форме. Вопрос, может ли налоговая выставить штраф и направить дело в суд?
Заранее спасибо

Ответ:
Ничего не поняла.
Ну попытаюсь, логически вычислить о чем речь: вы сдаете Расчет 701.01 до 20.02 (у вас действительно есть имущество, согласно Налогового Кодекса?), значит до 31.03 след.года вы должны были сдать 700.00 за год, т.е. реально отразить суммы, которые нужно было оплатить, также там отражаются сумы из 701.01, т.об. разница выйдет либо к оплате, либо к уменьшению.
Вопрос: зачем сдавали доп. 701.01?

Лаззат 10.10.2012 15:29
Как рассчитывают зарплату частному лицу в строительной организации, если он по договору нанимается на определенный объем работ и в конце месяца сдает наряд в бухгалтерию о проделанной работе?

Ответ:
Одноразовый договор с частным лицом не подразумевает заработную плату, здесь сумма договора идет как оплата и облагается она ИПН 10%.

Рина 10.10.2012 13:33
Здравствуйте.
У меня ТОО упрощенка с НДС необходимо для мне сдавать в стат.управление отчеты. Не могу найти законы в которых указанно что я обязана их сдавать

Ответ:
Запросите "Бегунок" в статуправление, тогда узнаете какие отчеты нужно вам сдавать по ОКЭД, а далее каждый квартал будете проверять, есть ли ваше ТОО в списках на сдачу отчетов.
ТОО все сдают, но теперь по спискам.

Улбосын 09.10.2012 13:33
Добрый день! Подскажите пожалуйста как заполнить 300 форму,т.е куда нужно сажать доход,которой реализовали частным лицам,и нужно ли его сажать в реестре в 7 приложений?

Ответ:
Если не выписывали счета-фактуры в 7 приложение не заносят, реализация отражается полностью по строке 300.00.001.
В случае реализации частным лицам, итоги сумм 300.00.001 и прилож.7 различны.

Лика 09.10.2012 12:35
Здравствуйте. у меня ИП на ОУР (без работников). зарегистрировалась 11 сентября. доходов в сентябре не было. должна ли я платить какие либо налоги? если да, то какие и в какие сроки. и какие формы отчетности и в какие сроки должна сдать. Заранее благодарю!

Ответ:
Сдаете пустографки и обязательно Первоначальные - 201.00, 200.00, если стоите на НДС - 300.00.
За 3 квартал срок сдачи до 15.11.2012г.

Марго 08.10.2012 23:34
Здравствуйте, как можно узнать к какому налоговому управлению относится нотариус. Получали документы в одном налогово управлении, а теперь говорят в другом зарегистрированы(

Ответ:
Запросите через Кабинет Налогоплательщика Регистрационную карточку, там вся информация о вас, и в каком НУ вы числитесь.

Ульяна Дмитриевна 08.10.2012 17:29
Здравствуйте! Спасибо огромное за Ваш труд.Подскажите , пожалуйста,ТОО на ОУР, плательщик НДС, 5 января 2010г приобрело у физ.лица 3 земельных участка по 150000тенге,платило земельный налог, построило на каждом участке по индивидуальному жилому дому и хочет продать каждый по 2000000 тенге физ.лицам. Какие возникнут налоговые обязательства у ТОО? НДС? КПН?

Ответ:
Во время строительства вы должны были формировать затраты на Незавершенное строительство, затем по окончании стройки сформировать ОС - дом (здание) - выйдет себестоимость каждого дома, это я относительно бух-и говорю, что касается регистрации и т.п. - это уже не ко мне, до момента продажи вам еще нужно оплачивать налог на имущество.
Разница между продажей и себестоимостью домов - КНП - 20%.
НДС - тоже как обычно разница между покупками с НДС и продажей.

Галина 08.10.2012 12:21
Здраствуйте! Помогите пожалуйста у меня вот такой вопрос, Я работаю бухгалтером в магазине у ип НЕ МОГУ СДЕЛАТЬ НУЛЕВУЮ НДС КАК ЗАПОЛНЯТЬ И ЧТО ТАМ ЗАПОЛНЯТЬ НЕ МОГУ ПОНЯТЬ. СПАСИБО

Ответ:
Нулевая - я так понимаю пустая, так что там заполнять? Шапку в начале и код НУ в конце.
Но странно, в магазине не было реализации? И вы вообще зарегистрированы как плательщики НДС?

Жанна 07.10.2012 23:06
Здравствуйте! Вы не могли бы мне подсказать , как правильно отразить в программе 1 с бухгалтерия 8,установку вычета минимальной зарплаты по ипн при начислени зп. Заранее спасибо

Ответ:
Откройте карточку Сотрудника - вверху выберите "Налоги" и поставьте Дату, с какого числа будет предоставлен вычет и галочку "Предоставлять личный вычет".

Элина 07.10.2012 16:21
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста какую финансовую отчетность должно вести ТОО работающее по упрощенке? ТОО занимается торговлей. Заранее благодарю

Ответ:
НСФО № 1:
Цитата:
1. Настоящий Национальный стандарт финансовой отчетности № 1 разработан ... с целью определения порядка ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности субъектами малого предпринимательства, определяемых в соответствии с Законом Республики Казахстан «О частном предпринимательстве», применяющие согласно налоговому законодательству Республики Казахстан специальные налоговые режимы для крестьянских или фермерских хозяйств, юридических лиц - производителей сельскохозяйственной продукции, а также на основе упрощенной декларации.

т.е. НСФО № 1 - только для спец.налоговых режимов.

НСФО № 2:
Цитата:
1. Целью национального стандарта финансовой отчетности № 2 является определение порядка осуществления бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности:
субъектами малого и среднего предпринимательства, определяемыми в соответствии с Законом Республики Казахстан «О частном предпринимательстве»;
....
2. Действие настоящего Стандарта не распространяется на:
субъектов малого предпринимательства, применяющих согласно налоговому законодательству Республики Казахстан специальные налоговые режимы для крестьянских или фермерских хозяйств, юридических лиц – производителей сельскохозяйственной продукции, а также на основе упрощенной декларации;

Мадина 04.10.2012 15:34
Здравствуйте!Я тоже начинающий бухгалтер, ИП на упрощенке, не плательщики НДС, в основном заказываем товары с России ,НДС 12% мы обязательно должны оплатить и сдавать формы 320.00,328.00, помимо 910.00???ежеквартально???подскажите пожалуйста!!

Ответ:
Импорт с государств Таможенного союза - сдаются 328.00 и 320.00 ежемесячно до 20 числа следующего за отчетным и плюс в статуправление до 3 числа.

Елена 04.10.2012 15:33
Добрый вечер , ИП и ТОО общеустановленый режим как верно приходывать ГСМ ( на основании чеков возможно или надо обязательно счет фактуры )

Ответ:
Счет-фактуры обязательны, т.к. на расходы будете брать. Как получать счет-факт. узнавайте на заправках.

Елена 04.10.2012 15:30
Добрый день, подскажите ИП на упрощенки выписали счет фактуру 30 июня . Деньги за товар до сих пор не получены. Не плательщики НДС . Должны ли мы платить 3 % от дохода если деньги еще не получили . Заранее спасибо

Ответ:
Да, должны были еще за 2 кв. учесть данную сумму.

Жанна 04.10.2012 12:41
Добрый день! ТОО создано 19 августа 2011г., ОУР, Без НДС. С момента регистрации ТОО не осуществляла деятельности. Учредитель ТОО (он же директор) не был в курсе того, что нужно сдавать ФНО с момента создания ТОО даже если движения по нему не было. Формы 200 и 870 за 3 кв. (первоначальные), 4 кв. 2011г., 1 кв. 2012 г., и 100 форма за 2011г. не были сданы. С июля 2012г. наемным бухгалтером были сданы все вышеперечисленные ФНО (пустографки), и во время отправлены ФНО за 2 кв. 2012г. С сентября 2012г. ТОО начинает действовать, приняты в штат бухгалтер и директор. 28.09.2012г. открыв кабинет НП я вижу уведомление от 13.06.2012г. о непредставлении ФНО 200 за 3,4 кв. 2011г., и за 1 кв. 2012г., ФНО 100 за 2011г. Наемный бухгалтер говорит что не было уведомления когда она отправляла все эти формы 09.07.2012г. Подскажите пожалуйста, какие санкции предусмотрены по данному нарушению? Штрафы будут по каждой форме отдельно наложены и по каким размерам? В уведомлении почему то не указали 870 форму, по ней же тоже нужно было отправлять. Буду очень благодарна Вам за любую подсказку, помощь!

Ответ:
Ну во-первых "не знание законов, не освобождает от наказания" как только было создано ТОО отчеты должны были сдаваться. О штрафах вам нужно узнавать из Административного Кодекса РК - под какую категорию и сроки вы там попадаете, но думаю Налоговая уже вам все выставила за не предоставленные отчеты и еще за то что не вовремя ответили на Уведомление.
По датам - может ваш бухгалтер отправлял через СОНО, а не через КН.
870.00 - предоставляется только если есть объекты налогообложени: выброс ТБО, бензин и(или) дизель, если авто.

Наталья 28.09.2012 18:48
ИП работало по упрощёнке только за наличный расчёт. А сейчас стали работать ещё и перечислением через банк с бюджетными организациями. То есть раньше отбивали только чек, а теперь выписываем счёт-фактуру и накладную. Подскажите пожалуйста как теперь сдавать 910,00 форму ? Должна ли сумма по ККМ совпадать с суммой в 910 форме? И нужно ли отбивать чек, если выписываешь счёт-фактуру и накладную?

Ответ:
Даже если вы пробивали чек - должны были выписывать накл. (и счет-факт. - ведение бухгалтерского учета по НСФО-2) и на основании всех выписанных накл. формировать 910.00.
Бывают случаи когда внесена предоплата, либо клиент полностью не рассчитался - поэтому на основании накл. - 910.00

Елена 26.09.2012 19:52
Здравствуйте. ТОО упращенка. Вопрос:
1)дивиденды начисляются с чистого дохода сч6010нераспределенная прибыль? с этой суммы 5% к уплате?
2)в ф910 в строку 910.00.019 указывать сумму начисленных дивидендов (это те самые 5%)?
3) при уплате 5% какой указывать КБК?

Ответ:
Для начала прочитайте - ст. 156 Налогового Кодекса.

Если ведете учет в 1С - делайте "Закрытие периода" и тогда Доход будет собираться на 5510, в конце года эту сумму нужно перекинуть на 5520.
1.Дт 5520-Кт 3030-(начисл.дивиденты).
2.Дт 3030-Кт 3190-(удержан 5% налог).
3.Дт 3030-Кт 1010-(выданы дивиденты за минусом налога).
4.Дт 3190-Кт 1030-(перечислен в бюджет ИПН удер. у источ.выплат).
2. Начисленные дивиденды - это не налог 5%
3. КБК - 101201

Елена 26.09.2012 18:37
ТОО работало по упрощенке, в середине года перешло на общеустановленный режим, форма 100.00 будет сдаваться за период с момента перехода на общеустановленный режим или же с начала года????

Ответ:
С момента перехода.

Нурлан 25.09.2012 18:09
Добрый день! Меня интересует такой вопрос: у меня ИП и я не веду деят-сти. Могу ли я сдавать отчет 910.00 полностью пустой?

Ответ:
Да. Но лучше приостановите деятельность, если не хотите закрывать ИП.

*Имя:


E-mail:


*Текст:


*Введите код, изображенный на картинке:
  


Внимание! Отправленное сообщение появится только после проверки администратором сайта!