Главная \ Вопрос-ответ

Вопрос-ответ

Страницы: [ 1 ] [ 2 ] [ 3 ] [ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] [ 8 ] [ 9 ] [ 10 ] [ 11 ] [ 12 ] [ 13 ] [ 14 ] [ 15 ] [ 16 ] [ 17 ] [ 18 ] [ 19 ] [ 20 ] [ 21 ] [ 22 ] [ 23 ] [ 24 ] [ 25 ] [ 26 ] [ 27 ] [ 28 ] 29 [ 30 ] [ 31 ] [ 32 ] [ 33 ] [ 34 ] [ 35 ]

Zahida 03.09.2012 12:48
Здравствуйте.Подскажите пожалуйста(очень срочно)
По импорту: Я оплатила за товар по курсу 147,91$,а товар пришел по курсу 149,7$. Как приходовать товар,по какому курсу? Если есть статья какая-либо где четко написаны правила связанные с моим вопросом,пожалуйста можете написать.
Спасибо Вам большое!!!

Ответ:
Приход товара должен быть согласно НСФО по курсу аванса, если оплата была в несколько раз, то курс высчитывается средний.
Изучайте НСФО - 1, 2.

Эльмира 29.08.2012 20:31
Добрый вечер!Обьясните мне пожалуйста.ИП работало на упрощенке,с 3 квартала 2012 перешло наОУР.В найме 2 работника.З/пл 20000т,НПФ платила им и себе10%,т.е 2000т за июль.Доход ИП за июль 500000т.ОПВ за ип остаются 2000 тенге или мне нужно обязательно платить 10% от 500000т?СО 872т,за троих.ИП оформлено на чужого человека,но работаю я сама,поэтому не хотелось бы платить такую пенсионку ей.

Ответ:
Прочитайте предыдущие вопросы - ответы я давала уже.

По ИП на Общеус. режиме вам лучше прочитать в Кодексе, особенно:
1. ИП - также как и сотрудникам установите оклад, с него и платите все налоги
2. По соц.налогу обязательно изучите.

Если вам нужен ответ от меня, то это уже платная информация, я могу как лично проконсультировать, так и дать ответ письменно - электронно, после оплаты.

Zahida 27.08.2012 10:16
Здравствуйте! Огромное Спасибо Вам за вашу помощь!Скажите,
1.ТОО существует с 01.2011 на НДС не стоит (если не ошибаюсь нужно встать либо по желанию,либо когда достигнем определенной суммы НДС по реализации(точно не помню)). Вопрос: Это независимо от времени существования ТОО,допустим прошло 6-7 лет мы еще не нарушили тот самый лимит суммы и соответственно не встали на учет по НДС,т.е. нет ли лимита по времени?
2.Когда приходит с/ф Без НДС-приходую как есть Без НДС,когда С НДС-приходую тоже как есть с НДС.Правильно?Так как мы не плательщики НДС у нас будет висеть сумма НДС на 1420,можно ее списать?Может где-то что-то нужно настроить? Подскажите как правильно все отражать?Возможно я некорректно сформулировала вопрос,Извеняюсь!
Благодарю заранее!

Ответ:
1. Налоговый Кодекс - http://kodeks.kz/index.php?st=568
Ст. 568
п. 2. В случае, если размер оборота превышает в течение календарного года минимум оборота, определенного в соответствии с настоящим пунктом, лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, обязаны в явочном порядке подать в налоговый орган по месту нахождения налоговое заявление о регистрационном учете по налогу на добавленную стоимость не позднее десяти рабочих дней со дня окончания месяца, в котором возникло превышение минимума оборота.
Размер оборота определяется нарастающим итогом:
вновь созданными юридическими лицами-резидентами, филиалами, представительствами, через которые нерезидент осуществляет деятельность в Республике Казахстан, - с даты государственной (учетной) регистрации в органах юстиции;
физическими лицами, вновь вставшими на регистрационный учет в налоговых органах в качестве индивидуальных предпринимателей, - с даты постановки на регистрационный учет в налоговых органах;
другими налогоплательщиками - с первого января текущего календарного года.
п.5. Минимум оборота составляет 30 000-кратный размер месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года.
прочтите всю статью.

2.Если вы не плательщик НДС, то счета 1420 у вас и не может быть, приходуете без выделения НДС, т.е. окончательную сумму, НДС в этом случае идет на себестоимость товара(услуги).

Заида 26.08.2012 14:54
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста расчеты ИПН,СН,СО с суммы 765 131 тенге(начисление за 1го сотрудника). Заранее Благодарю!

Ответ:
Расчет при условии, что у работника предусмотрен вычет для исчисления ИПН:
1. ПВ = 10% от з/п 765 131*10%=76 513,1 тенге;
2. СО = расчет в данном случае - (10 * 17439) * 5% = 8 719,5 тенге (т.к. есть превышение 10*17439=174390);
3. СН = ((765 131 - 10% (ПВ))*11%) - СО = 67 028,47 тенге;
4. ИПН = (765 131 - 10%(ПВ) - 17439 (МЗП 2012))*10% = 67 117,89 тенге;

Света 23.08.2012 15:02
Добрый день! ИП на ОУ. Как можно и правильно взять на затраты услуги сотовой связи? Директор часто ездит в Россию за товаром и несёт большие расходы по связи
Спасибо.

Ответ:
Можно данный пункт прописать в Учетной политике, но и в этом случае требуются документы, подтверждающие покупку данной услуги.
Если приобретение в России, переводите на день оплаты по курсу и через Авансовый отчет, по командировочным расходам.

Айслу 22.08.2012 15:46
Здравствуйте ТОО на Упрощёнке. Нужно ли составлять Учётную политику? Спасибо

Ответ:
Да, у вас должны быть Учетная политика и Налоговая Учетная политика.

MVR777 21.08.2012 20:06
Подскажите, как запонить ф.200 (2012), а точнее строка200.00.04.

Ответ:
Здесь читайте Правила заполнения формы: http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/2012g/Pages/ipn2012.aspx
4) строки 200.00.004 I, 200.00.004 II и 200.00.004 III предназначены для отражения суммы доходов, выплаченных физическим лицам в каждом месяце отчетного квартала.
Строка 200.00.004 IV предназначена для отражения итоговой суммы доходов за отчетный квартал, определяемой как сумма строк 200.00.004 I, 200.00.004 II и 200.00.004 III.
Строка 200.00.004 V предназначена для отражения итоговой суммы доходов с начала года, определяемой как сумма строк 200.00.004 IV отчетного квартала и 200.00.004 V за предыдущий отчетный квартал текущего года;
Что именно не понятно, "выплачено доходов" - это то что вы получаете на руки, за вычетом ИПН и Пенс.взносов.

Гульнара 19.08.2012 16:54
ТОО-упрощенка. При заполнении ф.910.00, должны ли мы заполнять строку 910.00.005., и включаем ли директора в среднесписочную численность работников (строка 910.00.004)

Ответ:
910.00.005 - нет
910.00.004 - всех работников, в т.ч. и Директора.

Алёна 14.08.2012 08:09
Здравствуйте!!! подскажите пожалуйста!!сдала 910 форму для ИП, где указала работника только самого индивидуального предпринимателя, с минимальной з/п 17439,налоги высчитывала с этой суммы!! позже сдала дополнительную декларацию. где указала 2-х сотрудников и среднемесячную з/п 30000. Скажите, теперь налоги платить за ип нужно также с минималки, а за сотрудников от 30000?

Ответ:
Налоги по Зарплате работников -
1. ИПН - код 101201 расчет (30000-17439-3000)*10%=956,1 тенге *2чел.= 1912.2 тенге
2. Пенс.отч. - 30000*10% = 3000 тенге*2 чел.=6000
3. СО - (30000-3000)*5% = 1350*2чел.=2700
Налоги по ИП
1. Пенс.отч. - 17439*10% = 1743,9 тенге
2. СО - 17439*5% = 871,95 тенге
Теперь по Налогам ИПН(код 101202) и Соц.налог (код 103101)
Например, доход 500 000 тенге за квартал получили (просто вы не написали)
500000 * 3% = 15000
101202 - 15000/2=7500
103101 - 15000/2-СО (ИП и с работ.)-871,95-2700=3928,05

Ну и проверяйте, чтоб в очередной и дополнительной по строкам, СУММЫ, не превысили реальных данных.

Айнур 13.08.2012 12:53
Подскажите пожалуйста, на балансе ТОО числится а/м и ТОО сдает отчет по 870.00 форме, при продаже этого авто куда следует девать гсм который находится в этом авто(мы же не можем его слить), как это отобразить в расшифровке к 870.00 форме и как отобразить в бух.учете?

Ответ:
Если взяли на баланс, то списывайте и отражайте в 870.00.

Меруерт 12.08.2012 15:59
Добрый день! Я хотела спросить у меня ИП, 1 работник есть и ее зарплата 30 000 тенге, а у меня (ИП) 17439 тенге, 2 квартальном отчете я хочу чтоб 3 три месяца дохода у меня была 150 000 тенге, это правильно или у меня доход маленький подскажите пожалуйста

Ответ:
Если у вас ИП, то вы обязаны иметь кассовый аппарат и пробивать чеки за товары или услуги, либо расчетный счет, каким образом "я хочу чтоб 3 три месяца дохода у меня была 150 000 тенге"?
Я не смогу ответить на ваш вопрос.

Асемгуль 09.08.2012 15:40
Здравствуйте!!! подскажите пожалуйста мы реализацию всю оформляем на частное лицо, какие мои действия при заполнении приложения 300.07

Ответ:
Если у Частных лиц берете РНН/ИИН, то заполняете 300.07, если не берете, то данных для заполнения не хватит.

луиза 08.08.2012 15:36
Добрый день! Знакомая зарегистрировалась как ИП и сдает свою квартиру в аренду.В налоговую сдает только отчет по ф.910.00. Должна ли она сдавать отчеты по ф.701.01 и 700.00? Заранее спасибо.

Ответ:
Нет. Начисления по собственности физ.лиц начисляет НУ.
Если только квартира не выведена из жилого фонда, тогда - да.

лейлак 08.08.2012 15:02
Здравствуйте!вопрос по ф.910.00 имеет ли ИП право на корректировку налога по строке 910.00.011 "Уменьшение индивидуальным предпринимателем суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников" если в ИП работают всего 3 чел. из них 1 сам ИП(пенсионер) и двое работников с заработной платой больше 120 000 тенге, в правилах заполнения ф.910.00 сказано: - "Данная строка заполняется при условии, если среднемесячная заработная плата одного работника по итогам отчетного периода у индивидуальных предпринимателей составляет не менее 2-кратного минимального размера заработной платы согласно пункту 2 статьи 436 Налогового кодекса", это условие у нас выполняется,а про численность работников ничего не сказано какая должна она быть?

Ответ:
Да, имеете.
Если не указано кол-во работников, значит никакого отношения к этой корректировке это не имеет.

Ульяна 07.08.2012 12:02
На частное лицо приобретена и по истечении 5 лет реализована газель.При этом частное лицо является ИП на ОУР,плательщик НДС, газель на баланс не поставлена,затраты на з/п водителю,на бензин в бухгалтерии проводятся. Надо ли было в этом случае(относительно приобетения и реализации транспортного средства) делать бухгалтерские записи, сдавать отчеты,платить налоги? Если надо,то какие?

Ответ:
1. Должен был быть Договор аренды авто.
2. Зарегистрировать этот Договор в НУ.
3. Сдавать 870.00.
Если техпаспорт на Частное лицо - при продаже ничего в ИП делать не нужно, если п.2 был выполнен, то снять с учета.

Сая 05.08.2012 14:09
Можно задать дополнительно вопрос по платежкам. Спасибо, как удалить я знаю.
1)Можно ли так например: чтобы за №1 платежка была от 06.08.12г., затем №2 от 14.06.12г.? Будет ли это считаться нарушением ведении бухгалтерии?
2) Можно ли по ведению бухгалтерии платежку за №1 оставить просто не заполненную и не к чему не привязывать ее или номер №1 будет висеть в воздухе будет ли это нарушением, и чем это грозит нам?
3)"Заявление на перевод денег" как я поняла не является к платежным поручением? Тогда куда его отнести в 1-с?
Что можно сделать в моем случае. Спасибо за ответ.

Ответ:
1. Дата в этом случае не главное, так что забивайте №1.
2. Не нужно засорять 1С, если вы уйдете, др.бухгалтер не поймет что вы имели ввиду.
3. "3)"Заявление на перевод денег" как я поняла не является к платежным поручением? Тогда куда его отнести в 1-с?" правильно поняли. И еще в какой версии работаете, в 7.7 и 8.2 по разному идет разноска, смотрите Советы к 1С (в книжке), если не разберетесь - обращайтесь, но Консультации по ведению в 1С у нас платные.

Сая 05.08.2012 12:34
Здравствуйте, скажите пожалуйста. За №1 платежное поручение с 1-С у нас не приняли в банке и мы ее не удалили она так и сидит в 1-с, т.к. оказывается, для того чтобы перевести деньги в Россию заполняется иная форма платежи, за №2 платежка ушла в банк и было оплачен налог, теперь я хочу оформить платежку за №3. И у меня возникли сомнения на счет нумерации. 1)Что делать с первой платежкой, могу ли я приложить вместо нее платежку заполненную в банке, она тоже идет за №1, но в 1-с ее не по моему не внести?
И как вообще надо поступить правильно с нумерацией в моем случае? Заранее большое спасибо.

Ответ:
Чтоб удалить введенный документ из 1С (в т.ч. и платежное поручение) нужно:
1. Установить пометку на удаление (крестик появится);
2. Затем Операции - Удаление помеченных документов - выйдут все док-ты помеченные крестиком - Контроль - Удалить.
3. Если док-т привязан к какому-нибудь из проведенных док-в, то удалить его не удастся, пока связь их не оборвете.
Нумерацию обязательно соблюдать, особенно налоговые платежи и пенс. с соц.отчислениями.
Можете просто изменить свою первую на ту которую хотите сделать №3.

Нургуль 01.08.2012 23:07
Здравствуйте. Если ИП на ОУР, наемных работнкиов нет. Форму 200 сдавать по нулям? Верно ли в строке 200.00.019 указывать 2 МРП*3=9708 тенге? И подлежит ли данная сумма к оплате? Заранее спасибо.

Ответ:
Если вы сдаете пустографку, то и сдавайте ее пустую.

Гульжазира 01.08.2012 14:28
Здравствуйте, ИП по упрощенке (ф.910), наемных работников нет. Соц отчисления высчитываются из дохода ИП (стр.910.00.001) или из зарплаты, которую ИП себе установил (стр.910.00.015)? В Законе о ГСС сказано, что объект исчисления - доходы самостоятельно занятых лиц (я понимаю, что это выручка).
Например, выручка - 200.000, зарплата ИП - 20.000, пенсионные отчисления - 2.000. Сумма СО=900 (20.000 - 2.000)*5%. Это правильно? Или у ИП не надо вычитать пенсионные? Или вообще 5% от выручки надо считать и будет 10.000?
спасибо!

Ответ:
СО для ИП по упрощенному режиму с МЗП, т.е. 17439*5%= 871,95 (2012год)

Зоя 16.07.2012 14:11
Подскажите в какой строке отразить подоходный налог из з/платы ИП по упрощенке

Ответ:
ИП оплачивает подох. налог на код 101202, из з/п ничего не вычисляется.

лейлак 12.07.2012 19:42
У знакомых есть ИП на упрощенке которое занимается перевозкой нефти и когда я им сказала, что должны сдавать 701.00 и 700.00, то они пошли уточнять в Налоговом управлении и им сказали, что не должны сдавать отчеты по ф.701.00 и 700.00. Правильна ли сказали в Налоговом Управлении ? Есть еще один ИП он арендует свой Камаз одному ТОО и тоже не сдает ф.701.00 и 700.00. Правильно ли это?

Ответ:
Смотрите на кого оформлен Техпаспорт автомобиля, тот и должен сдавать Транспортный налог.
Налог на транспорт - это налог за автомобиль и его оплачивает владелец.
Если владелец ЧЛ, то начисления производит НУ автоматически, если ИП, то нужно сдавать 701.00 и 700.00.

Айгуль 12.07.2012 09:13
Добрый день! ИП на ОУ и ТОО на упрощёнке.Один и тот же учредитель. В ТОО он же директор, получает з/п. и удерживаем все отчисления пенс., соц. ипн., а в ИП просто учредитель, но по ф,201 каждый квартал отчисляем пенс. и соц. отчисления. Правильно ли поступаем? Спасибо

Ответ:
Да.
У ИП не может быть Учредителя, Индивидуальный предприниматель - это самостоятельная фирма, так же как и ТОО.

Нина 10.07.2012 16:25
Здравствуйте! у нас ИП по упращенке, хотим чтоб ип работала с НДС, как нужно будет заполнять 300.00 форму? 300.007 и 300.008 нужно будет заполнять обязательно? мы по упращенке расходы не берем, а как это отразится в ндс? Спасибо

Ответ:
300.07 и 300.08 обязательны к заполнению, если есть реализация - 300.07 и если вам указывают услуги или вы покупаете товар - 300.08 (это в ваших интересах брать в звчет НДС, так что лучше брать все документы и правильно оформленные).
По Упрощенке вы обязаны вести учет по бухучету, согл. НСФО-2.

Саида 10.07.2012 14:55
Скажите пожалуйста. Как определить, какой у ТОО метод отнесения в зачет по НДС: пропорциональный или раздельный?

Ответ:
При заполнении формы на регист.НДС - какой метод указывали, если фирма давно существует, то посмотрите предыдущие отчеты как сдавали.
И если работаете в 1С, то там тоже отражается этот учет.

Айман 08.07.2012 14:27
Добрый день!ИП на ОУР арендуем грузовое авто у физ.лица,сдается ли отчет по форме 701.00. Техпаспорт оформлен на физ.лицо

Ответ:
нет

Людмила 07.07.2012 14:45
Добрый день! Подскажите пожалуйста, необходимо приостановить деятельность ТОО, которое не является платильщиком НДС,дохода за 2012 г. не было,а в 2011 компания получила убыток, какие налоговые формы я должна сдать и в какие сроки,спасибо заранее.

Ответ:
Если на ОУР - то сейчас вы должны сдать отчеты помимо 2 квартала и за 3 квартал, плюс годовой за 2012, затем отправьте Заявление через КН (ДНЯ ЧЕРЕЗ ДВА после сдачи отчетов, чтоб в НУ все село).
В течение недели мне приходил ответ, ходить никуда не надо.

Галина 05.07.2012 22:53
Здравствуйте,ТОО новое только открыли и вид деятельности продажа лотерейных билетов арендуем помещение и там разыгрываться выигрыши,продажа билетов в помещении , вот не знаю как налоги платятся лотор.билетам Нал.кодексе все просмотрела игровой ,фиксированные налоги но про лотерейные билеты ничего не написано,ходила НУ толком никто не ответили один ответ годов. отчет.100ф. кварт.отч.200ф.,то туда иди там спроси, вед налоги на лотор.билеты мне так и никто не ответил,вот что и где узнать про налоги .За ранее спасибо !

Ответ:
Здравствуйте, а откуда у вас лотерейные билеты? Если вы просто распространители, то 200.00 и 100.00 достаточно.

Александр 02.07.2012 18:09
Подскажите пожалуста какая сумма дохода по упрощёнки с НДС допускается в квартал

Ответ:
Статья 433. Общие положения
Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации применяют субъекты малого бизнеса, соответствующие следующим условиям:
1) для индивидуальных предпринимателей:
предельная среднесписочная численность работников за налоговый период составляет двадцать пять человек, включая самого индивидуального предпринимателя;
предельный доход за налоговый период составляет 10 000,0 тысяч тенге;
2) для юридических лиц:
предельная среднесписочная численность работников за налоговый период составляет пятьдесят человек;
предельный доход за налоговый период составляет 25 000,0 тысяч тенге.

в 910.00 Доход отображается без НДС.

Надежда 02.07.2012 12:58
Добрый день.Подскажите пожалуйста, хотим закрыть ИП на основе упрощенки.Отчет за 2 кв надо сдавать ликвидационный или очередную? (Дохода не было.)И надо что то делать в 3 кв ведь сегодня 03.07.?Спасибо.

Ответ:
Мы не закрываем фирмы, но насколько я знаю, вам нужно сначала обратиться в НУ, получить всю информацию, касающуюся закрытия и НУ само скажет когда вам отправлять Ликвидационную.
А мой совет - приостанавливайте лучше деятельность, можно через КН отправить Заявление на Приостановление деятельности мах на 5 лет. Возобновить можно в любой момент.
И еще - что Закрытие, что Приостановление предусматривает, что все отчеты вы сдавали вовремя, задолженности по налогам нет, и желательно НДС на остатках был нулевой.

Зульфия 01.07.2012 11:37
и еще вопрос сумма дохода считается по деньгам которые поступали на счет или по выданным счетам фактурам за 2 кв ?

Ответ:
По счетам фактурам за 2 кв.

*Имя:


E-mail:


*Текст:


*Введите код, изображенный на картинке:
  


Внимание! Отправленное сообщение появится только после проверки администратором сайта!