Главная \ Вопрос-ответ

Вопрос-ответ

Страницы: [ 1 ] [ 2 ] [ 3 ] [ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] [ 8 ] [ 9 ] [ 10 ] [ 11 ] [ 12 ] [ 13 ] [ 14 ] [ 15 ] [ 16 ] [ 17 ] [ 18 ] [ 19 ] [ 20 ] [ 21 ] [ 22 ] [ 23 ] [ 24 ] [ 25 ] [ 26 ] [ 27 ] [ 28 ] [ 29 ] 30 [ 31 ] [ 32 ] [ 33 ] [ 34 ]

Жамиля 22.05.2012 09:20
Добрый день! Подскажите пожалуйста в ТОО по Упрощёнке работникам соц.налог начисляется? И что отражать в 910 по стр 014? какой расчёт?

Ответ:
Почему не читаем Кодекс, там же все написано, да и в 910.00 стоят формулы как вести расчет.
Соц.налог на работников не начисляется как при ОУР.
Например Доход 100000,то
100000*3%=3000
затем 3000/2 = 1500 КНП код 101101 для ТОО
и также Соц. налог 3000/2=1500 и минус все соц.отчисления за квартал по всем работникам.

Марина 20.05.2012 20:30
ТОО на упр.деклорации, сроки уплаты ОПВ, ИПН и СО, всегда плочу каждый месяц, а КПН и СН квартольно, правильно ли это, сошлитесь на статью. пожалуйсто.

Ответ:
Статья 438. Особенности уплаты отдельных видов налогов, обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений

Уплата сумм индивидуального подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, социальных отчислений, перечисление обязательных пенсионных взносов производятся не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.

Мадина 20.05.2012 20:10
Подскажите пожалуйста по 910,00 форма у нас 2 налогового органа по месту нахождению и по месту жительству куда платить соц.налог и ИПН ? По месту жительству или по месту нахождению ип

Ответ:
Все налоги по месту нахождения ИП, только пенс. и соц.отч. - по месту жительства.
Если сомневаетесь - запросите акты сверок по обоим НУ и посмотрите куда сели ваши начисления по 910.00.

Майгуль 20.05.2012 12:26
добрый день!Подскажите пжлөста, ТОО упрщенка, плательщик НДС.доход по 910 формеи доход по декларации п оНДС(доход )должны совпадать?какая статья налогового кодекса это регламентирует? или же по 910 форме отражается весь доход(вкл.НДС),а по форме 300.00, отражается доход без НДС.

Ответ:
Я уже отвечала на подобный вопрос, еще раз: НДС это самостоятельный налог и отчет по нему сдается отдельно.
Поэтому в ф.910.00 НДС нигде не учитывается, Доход берется без учета НДС - распечатайте "Журнал регистрации выписанных счет-фактур" сумма "Без НДС" и идет для расчета 910.00.

Ринат 14.05.2012 17:00
сдаю пустографку 910 форму через кабинет НП, работаю по упрощенной форме.
указываю в строке 910.00.015 - Д-д для исч.соц.отчисл. за ИП - 52317 тг.
в строке 910.00.016 - Сумма соц.отч.ИП
- 2616 тг.
остальные нули
работников нет
выдает ошибку в строке 910.00.14 значение должно быть от 1 и до...

в 2011 году проблем небыло, что я должен еще указать?

Ответ:
А зачем вы соц.отчисления показываете, если не работаете?

Ольга 09.05.2012 19:51
Подскажите пожалуйста, ип работает по упрощенной декларации. Для исчисления ОПВ и С/С ставит з/п 25000 тенге, наемников нет. Нужно ли исчислять ИПН у источника выплаты индивидуальному предпринимателю: 25000-2500-17439=5061*10%*3 мес = 1518 тенге. и Начисление ставить в строку 910.00.020 и 910.00.25
Спасибо!

Ответ:
"Нужно ли исчислять ИПН у источника выплаты индивидуальному предпринимателю" - НЕТ.

Ольга 09.05.2012 11:53
Добрый день! ТОО на УНР в фно 910 по какой строке поставить соц.налог? стр.014. я так понимаю относится к ИП?

Ответ:
А какой еще бывает Соц.налог в Упрощенной форме?

Лариса 07.05.2012 23:21
200.00 не работающий ИП на общеустановленом
должен заполнить 200.00.24 по 2 МРП, согласно
ст.358 п. 2 НК РК

Ответ:
Если ИП не работает, не получает Доход, то с каких денег Вы хотите платить налоги? Отправляете пустую форму, ну если хотите платить, то заполняйте форму.
Почему не приостанавливаете деятельность?

Татьяна 07.05.2012 12:22
Добрый день,подскажите мне ,пожалуйста,по форме 300,00 за 1кв. 2012г. В формах 2011г. была строка обороты за нал.расчет и прочие обороты(по счет-фактурам)300.00.01.В данной форме в какую строку ставить за нал. расчет?

Ответ:
Строка 300.00.001 включает все, в 300.07 только по счет-фактурам, будет разница между приложением и строкой 300.00.001

Алекс 04.05.2012 00:10
Здравствуйте.Поясните, пожалуйста,что вписывать в строки формы 910.00.020- ПН ИП + ПН с НР?, а так же 910.00.024- выплачено налогов (работникам? Т.е ЗП- ОПВ). А так же 910.00.028- это ОПН НР + ОПН ПФ? Так же не ясен механизм расчете ПН за НР- Это ЗП-МЗП-ОПН? Но тогда при ЗП в 18000 получается отрицательное значение... Заранее спасибо

Ответ:
Ничего не поняла! Что такое "НР"? Везде написано что куда ставить:
910.00.020 - ИПН с работников, исчисляется как обычно ((ЗП-0ПВ-МЗП) и в случае как у вас получ. отриц. значение, то идет накопительная система по вычету МЗП информация в Кодексе - читайте) и значит ИПН нет к исчислению;
910.00.024 не "выплачено налогов", а "выплачено доходов" "Т.е ЗП- ОПВ" - да.
910.00.024 - ОПВ работников.
Если НР - это нерезидент, то разница между резидентами и нерезид. только в ИПН, так как оплачиваются по разным кодам, для этого и выделены отдельные строки (101201 и 101204)

Татьяна 03.05.2012 13:53
Добрый день! Будьте добры разъяснить мне, ИП на упрощенке без НДС, розничная торговля, 2 наемных работника. Какия перечесления в бюджет я должна выплачивать за наемных работников и какие вычитать с з/пл? ОПВ-10% точно знаю, а вот с ИПН и СО сомневаюсь. заранее благодарна!!!

Ответ:
Начисляете ЗП - самому ИП и 2 работникам:
ИП - облагается только ОПВ и СО,
Работники - ИПН (101201), ОПВ и СО.
и от Дохода исчисляете, согласно Кодекса, налоги по кодам ИПН(КНП) 101202 и СН 103101

Светлана 03.05.2012 12:29
при заполнении формы 201.00 запрашивают категорию налогоплательщика, из 2-х предложенных вариантов мы не подходим ни к одному у нас ИП общеустановленный режим.как быть?

Ответ:
Странно, в шапке вроде категорию выставляют и ОУР первый в 8А, 7-не заполняйте, если без доверителей.

Лена 02.05.2012 10:10
ИП , ОУР. На учет по НДС встали с 01.02.2012. Подскажите, как в Ф300 отразить НДС по остаткам товаров на 01.02.12? И по заполнению приложения по сч-ф полученным: Все заносить или только с НДС?

Ответ:
Я вам могу только посоветовать перечитать инструкцию к 300.00.

Irina 01.05.2012 15:33
Добрый день! Скажите пожалуйста, нужно ли при заполнении декларации по упрощенке ссылаться на такие расходы как аренда, командировочные и прочие расходы. Либо только по факту на какую сумму оказали услугу от этой суммы и делать расчет, (вне зависимости от наших внутренних расходов)

Ответ:
Упрощенная форма и подразумевает, что 3% от Дохода ИП, расходы не учитываются.
И потом, где вы видите в 910.00 - Расходы???
Я всем советую, если не читаете Кодекс или не понимаете его, то хоть логику включайте, ну с какой стати вам дадут 3% с условий (Доход - Расход)

Евгения 30.04.2012 10:37
Здравствуйте, подскажите, у нас ТОО на общеуст. режиме но в 2 квартале 2 мес были на упрощенке, как правильно отразить в 100 доход??? нужно ли учитывать тот доход, который прошел по декларации 910 за те вдва мес???т.е. грубо говоря годовой общий доход=100, доход за 2 мес=27(показан в 910) - в 100 отражаю 73??????

Ответ:
Вопрос не совсем полон, я не поняла, ТОО работало до 2 квартала или нет, но попробую ответить:
1. Если 2 квартал - это начало деятельности, то значит Доход вы показали в 910.00 и оплатили налог, т.об. в 100.00 вы естественно этот период не показываете.
2. Ну а если был еще и 1 квартал по ОУР, то вы должны были бы сдать 100.00 за этот период, иначе не перевели бы на упрощ.
Думаю вы поняли, что не отчитавшись, вас не переведут на др. режим, ну и не забудьте Расходы тоже не берете за период по Упрощ.

Akmaral 27.04.2012 18:22
Здравствуйте! у меня такой вопрос если ИП было закрыто 4года назад, а теперь звонят с налоговой и говорят, что заявления на закрытие ИП - нет. Что делать?И вообще разве такое бывает?

Ответ:
У Вас есть заявление на Закрытие?
Также у Вас должен быть Ликвидационный отчет, и последнее, должно быть подтверждение с НУ, что ИП закрыто.
Предъявите все это в НУ, пишите письмо и прикладываете все копии этих документов.

Танита 26.04.2012 16:24
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, мы открыли ТОО по деятельности рекламных агенств. В НУ нам сказали сдавать формы 200 и 100 годовую. Доход мы собираемся перечислять на ИП. Как нужно правильно отражать наши доходы в декларациях?

Ответ:
Ну что за вопрос?!
Форма 200.00 сдается ежеквартально на основании начисления заработной платы (ИПН, Соц.налога, Пенс. и соц. отчислений).
Форма 100.00 сдается ежегодно и отражает все доходы и расходы за год.
"Доход мы собираемся перечислять на ИП." - это на основании чего?
Я так понимаю, что вы будете оказывать услуги Покупателям и выставлять им Акты выполненных работ, ну и соответственно Покупатель должен будет рассчитаться с вами.
Ну и наоборот - ИП которому вы собираетесь перечислять деньги (за что?), должен вам оказать тоже услуги и тоже выставить вам Акты выполненных работ. Про Дт/Кт надеюсь знаете.
А как заполнять налоговые формы, читайте в инструкциях по заполнению этих форм на Налоговом сайте.

Елена 24.04.2012 13:34
Большое спасибо за ответ.Но ,дело в том что изъятие денег из кассы шеф делает ежедневно,поэтому расходы фирмы осуществляются не из кассы ,а из его кармана. Соответственно не заполняем РКО,а также не работаем с планом счетов.Имеем право? Нет ли здесь нарушений? И всё таки,я хочу взять расходы на оплату билета в мае, когда получу его на руки вместе с авансовым отчётом, а не в апреле,когда он куплен. Права ли я (других расходов по командировке не будет).

Ответ:
"Но ,дело в том что изъятие денег из кассы шеф делает ежедневно" - тогда после авансового отчета выдавайте одной суммой.
С 2009 года все ИП обязаны вести учет согласно НСФО-2(в интернете забейте поиск) - это тот же самый учет, что и для фирм.
Не пойму, в чем проблема внести данные на основании документа, а уже закрыть авансовым, я так думаю, что по НДС вы не стоите, поэтому данные в марте или в апреле вы проведете ни на что не влияют.
Т.к. ведение учета должно вестись по НСФО-2, советую работать в 1С.

Гаухар 23.04.2012 13:48
Добрый день! Подскажите пожалуйста.
1) в 910 строка 24, в нее входит зарплата за март, которая выплачивается 5 апреля? А то согласно правилам включается туда доходы выплач-е в каждом мес. налогового периода, т.е. я так понимаю за дек. янв и февр.
2)в строке 19 и 19А я указала одну и туже цифру, верно ли это?
Заранее спасибо!!! Отдельное спасибо за столь понятные ответы.

Ответ:
Я несколько раз отвечала на подобный вопрос, сейчас объясню зачем ставить выплаченную з/п и не выплаченную. По закону - если вы не выплатили з/п работникам, то имеете право ИПН и Пенсионные платить от фактически выплаченных сумм (пропорционально), вот чтобы не путаться в расчетах, если не умеете высчитывать, то ставьте что начисляли то и выплатили.
Не поняла по строкам 24,19,19А в 2012г. они не совпадают в 910.00 по вашим вопросам, да и в 2011г. тоже.

Дмитриева Елена 23.04.2012 10:05
Здравствуйте! Как начисляется работникам имеющим вид на жительство заработная плата, и по какой форме отражается 200.00 или 210.00 ?

Ответ:
"Работникам имеющим вид на жительство заработная плата" начисляется как и резидентам, а вот отчет 210.00 и оплата ИПН на код 101204.

Дмитриева Елена 23.04.2012 10:03
Здравствуйте! ТОО зарегистрировано 09.01.2012 г.,плательщики НДС с 02.02.2012 г.,никаких оборотов за этот период не было, сдаю 300.00 по нулям, нужно ли сдавать нулевки по 7,8 приложению ?

Ответ:
Форма 300.00 включает в себя 10 приложений, в том числе и 7,8 просто на первой странице формы не отмечайте эти приложения, а отдельно приложения от формы 300.00 не сдаются.
И не забудьте - "Первоначальную" поставить.

Елена 22.04.2012 13:53
Добрый день! Подскажите,если Ип летит в командировку,нужно ли ему оформлять в подотчёт деньги(берёт-то сам у себя,никто ему из кассы не выдаёт)и в каком месяце брать на расходы стоимость билета,если он куплен в апреле,а командировка в мае?Заранее спасибо.

Ответ:
Я думаю Вам нужно разобраться ведете Вы Бухгалтерский учет в ИП или нет! Если ведете, то движение денежных средств по кассе никто не отменял.
Все расходы учитываются в том периоде, в котором оказаны услуги (билет от какого числа? а уже отчет по израсходованным средствам - авансовый отчет).

Дина 22.04.2012 13:02
Добрый день, подскажите пожалуйста, ТОО занимается стр.монтажными работами, на несколько объектов закупили материалы (цемент, трубы и т.д.), теперь как мне их списать? (в 1С-ке я списала на счет 7211 (адм.расходы)теперь сомневаюсь правильно ли я сделала),и на оснавании каких документов я должна их списывать?

Заранее спасибо!

Ответ:
Вам нужно изучить ведение учета в строительных фирмах, кратко: материалы закупались конкретно под какой-то объект, составлялись сметы (по сметам как раз и списываются материалы на счет "Незавершенное строительство-1340 (1,2)" в процессе всей работы, например Объект1) соответственно когда закрывался объект, Вы предоставляли Заказчику Акт выполненных работ, и уже тогда списываете Объект1 со счета Незаверш.строительство.

Evgraf 21.04.2012 14:03
Доброго времени суток! Подскажите,пожалуйста,по нижеследующим вопросам заполнения формы 910 за 2012 г.:1) В строке 910.00.019 показывается полная сумма начисленного дохода работников или же с учетом корректировок по необлагаемым доходам(ст.156 НК) и налоговых вычетов (ст.166) (В правилах заполнения идет ссылка только на ст.160)?
2)В строке 910.00.024 "Выплачено доходов" проставляется вся сумма начисленного (соответственно выплаченного) дохода или за минусом ОПВ и ИПН?
3) В графы 910.00.020, 910.00.024 и 910.00.027 проставляются соответствующие суммы за квартал или
за месяц (в правилах в разъяснениях по соответствующим строкам указано "суммы...в каждом месяце налогового периода", но ведь эти суммы по месяцам могут быть разными-что тогда показывать?)?
Заранее благодарен за ответ...

Ответ:
910.00.019 - полная сумма, например з/п 40000 в мес., тогда 120000 тенге;
910.00.024 - за минусом ОПВ и ИПН;
910.00.020, 910.00.024 и 910.00.027 - налоговый период - квартал.

Ольга 18.04.2012 16:24
Добрый день! Скажите пожалуйста, у нас ИП по упрощенке, скоро будем сдавать отчет, но у нас за весь 1 квартал, выручка была только в январе 200 тыс. Работает один сотрудник (5оооо тг) и директор (25000 тг), как у нас будет начислять з/п за все 3 месяца? или только за один, в том меяце где была выручка? Еще при приеме на работу директор составляет на сомого себя приказ о принятии на работу или нет? Заранее спасибо=)

Ответ:
Я не могу вам советовать - это делопроизводство вашего ИП, но хотела предупредить - расходы (з/п, аренда и т.п.) не должны превышать доходы, вызовут за объяснениями в НУ.

Ганя 18.04.2012 13:13
Добрый день!!! Подскажите пожалуйста в 910. в строке 23 указывается задолжность за квартал или в общем? а то в правилах заполнения написано на конец налогового периода. Спарашиваю потому что деректор ТОО не берет ЗП уже больше года. Заранее спасибо!!!

Ответ:
Не знаю как отвечать на такие вопросы...
Вы сами-то как считаете это правильно - начислять зарплату и не выдавать ее. Выдача зарплаты предусматривается до (например) 10 числа следующего месяца, тогда в этой строке и ставиться этот остаток, но никак ни три года. И я бы вам советовала чтоб в этой строке чтоб был ноль.

Лаззат 17.04.2012 08:58
Работаю на ИП (общ. режим), а какие отчетности сдаются по ИП (упр. режим)? Есть ли разницы?

Ответ:
Смотрите предыдущие ответы, там есть информация.
И естественно есть разница между общеус. и упрощенным режимом - это можете в Кодексе прочитать.

катя 16.04.2012 12:28
как заполнить форму 910.00 ИП упрощенка строка 910.00.024, и строка 910.00.019 начисленные доходы за 1 месяц брать или за 3 месяца

Ответ:
А почему у вас не возникает такого же вопроса по строкам 910.00.020, 025,028? Отчет вы сдаете за налоговый период, а значит за квартал, т.е. все данные за 3 мес.

Ольга 16.04.2012 12:08
ИП на УНР: может ли исчислять соц. отчисления с суммы, большей чем МЗП?
Например ИП-девушка идет в декрет, получает пособие меньше, чем её же работник –девушка.
Это справедливо? И законодательно закреплено?
Почему в одних правилах в п.7 и п.9 противоречивая информация.
А что тогда имелось ввиду, когда писали п.9? Его тогда при каких обстоятельствах применять?
Его не исключили в дополнениях?

Ответ:
"ИП на УНР: может ли исчислять соц. отчисления с суммы, большей чем МЗП?" - дело в том, что соц. отчисления идут в ГЦВП, а соц.налог в бюджет, и по закону соц.налог уменьшается на сумму соц.отчислений, т.е. если вы покажите соц.отчисления больше, то в бюджет попадет соц. налога меньше, думаю вам не простят.
Насчет справедливости, информации в правилах - это не к нам.

Ольга 16.04.2012 11:43
Добрый День!
Отправила очередную 220.00 нулевку за 2011 год в срок до 31.03.12,
а позже после 31.03.12-дополнительную с верными данными.
Налог оплачен вовремя до 10.04.12.
На нулевку - нет никаких запретов?

Ответ:
"На нулевку - нет никаких запретов?" - нет, но злоупотреблять не стоит.

*Имя:


E-mail:


*Текст:


*Введите код, изображенный на картинке:
  


Внимание! Отправленное сообщение появится только после проверки администратором сайта!