Главная \ Вопрос-ответ

Вопрос-ответ

Страницы: [ 1 ] [ 2 ] [ 3 ] [ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] [ 8 ] [ 9 ] [ 10 ] [ 11 ] [ 12 ] [ 13 ] [ 14 ] [ 15 ] [ 16 ] [ 17 ] [ 18 ] [ 19 ] [ 20 ] [ 21 ] [ 22 ] [ 23 ] [ 24 ] [ 25 ] [ 26 ] [ 27 ] [ 28 ] [ 29 ] [ 30 ] [ 31 ] 32 [ 33 ] [ 34 ]

ДАНА 24.03.2012 23:02
Здравствуйте.Подскажите сроки сдачи ф700.00, ф701,01 за 2011год, за 2012год.

Ответ:
700.00 ДО 31.03.12 за 2011г.
701.01 за 2011г. должны были сдать до 15.02.2011,
а за 2012г. до 15.02.2012г.

Наталья 24.03.2012 10:43
здравствуйте..подскажите пожалуйста. ИП на ОУР,наемных работников нет.директор сам ведет реализацию, и ему установили з.п 16 000тг, с этого и начисл налоги ОПВ СО,СН. но в месяца когда нет реал-и, з.п не начисляется и налоги нет, так можно делать. и в конце года в годовой ф 220, можно брать на вычеты начисленную ему з.п

Ответ:
В принципе так и делают, нет реализации, нет зарплаты, и в годовом вы отражаете на затратах все, что начислялось по з/п.

Жазира 23.03.2012 15:50
Здравствуйте!
За 2010 год компания не имело прибыли, и сдали убыточную декларацию, и 2011 год тоже убыточная, теперь никак не могу заполнить декларацию формы 100.00. Подскажите, пожалуйста
Строка 100.00.063 (НОД)- (-1000,0)
100.00.064 убыток подлежащий переносу, переносим строку 100.00.063- 1000,0 ставим положительную сумму.
Тут теперь не могу разобраться
100.00.066 что мне ставить, нужно перенести сумму за минусом? (-1000,0)
100.00.067 убытки предыдущего года, за 2010 год убыток (-2000,0)
100.00.068 должно быть (-3000,0) правильно?
100.00.071 кпн -600
Заранее спасибо! Очень нужно прошу ответьте

Ответ:
100.00.063 с минусом
100.00.064 с плюсом (минус на минус дает плюс)
100.00.066 с минусом из строки 100.00.063
100.00.067 ничего не ставите, т.к. убыток получили (убыток прошлого и этого года накапливаете, если в 2012 году получите прибыль, имеете право уменьшить на сумму убытков за прошлые года, в течение 10 лет)
100.00.068 переносите с минусом из 100.00.066.
И не вздумайте ставить КНП с минусом, с 100.00.70 по 100.00.077 ничего не ставите.

Асель 23.03.2012 14:06
Спасибо большое за ответ по декларации 870.00!
Вопрос. Прочитала в одном из ответов "Из кассы предприятия лимит выдачи наличных денег 4000 МРП" Возможна ли выдача дивидендов больше установленного лимита учредителю (который передал компанию другому учредителю) несколькими расходными ордерами в течении нескольких дней? И расходы по начисленным дивидендам берутся ли в расход на вычет КПН текущего года 2011?

Ответ:
"несколькими расходными ордерами в течении нескольких дней" - лучше так.
Дивиденды не идут на вычеты, это просто движение денежных средств, никакого расхода вы не понесли.

Асель 23.03.2012 13:46
Я правильно поняла, если сдаем ежеквартально по топливу (бензин) 870.00 плательщики до 100 МРП в суммарном годовом объеме, то декларацию 870.00 за 2011 год сдавать не нужно?

Ответ:
Да, все правильно, если бы нужно было годовую сдавать, она бы была под другим номером (как раньше - мы сдавали по-квартально 871.00, а годовую 870.00). У меня сейчас нет перед глазами ф.870.00, но разве там есть период - ГОД.

Эльмира 21.03.2012 21:47
Расходы(полученные счет фактуры), не подтвержденные фактом оплаты(отсутствия фискальных чеков) становяться доходом предприятия,Через сколько лет?И можно ли при утере фиск. чека фактом оплаты делать дубликат квитанции от ПКО и акт сверки к нему. Огромное СПАСИБО!

Ответ:
"И можно ли при утере фиск. чека фактом оплаты делать дубликат квитанции от ПКО и акт сверки к нему." - можно, и запросите копию Z-отчета у Поставщика на дату оплаты.
Сомнительные расходы и доходы можно признавать через 3 года.

Эля 21.03.2012 10:47
Здраствуйте!Спасибо за предыдущий ответ!Возникла такая ситуация,что директор ТОО внес 7000000тг. в кассу как "Прочая краткосрочная кредиторская задолженность"(3397)в 2010г. и обратно забирает только в 2011г.Не будет ли это являться доходом в 2010г.для исчисления КПН. Каким правомерным документом можно этого избежать...и правильна ли проводка 1010-3397, а для начисления какой счет ставить?Спасибо!

Ответ:
Здравствуйте, сумма которую внес Ваш директор считается возвратной и обязательно должен был быть заключен договор между Частным лицом (Директором) и ТОО на оказание временной финансовой помощи. Никакого отношения к Расходам-Доходам в 100.00 не имеет.
Проводка 1010 - 3396, а затем когда выдаете сумму 3396 - 1010. Еще один момент через кассу нельзя выдавать сумму более 4000 МРП.

Дина 21.03.2012 00:40
Здравствуйте! С Праздником!
Если годовой отчет (КПН) за 2010 год был убыточным,я должна была сдать авансовые платежи в начале 2011 года?
Спасибо.

Ответ:
Здравствуйте, читаем Кодекс:
Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей »
1. Если иное не установлено пунктом 2 настоящей статьи, налогоплательщики исчисляют и уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу в течение текущего налогового периода в порядке, установленном настоящим Кодексом.

2. Не исчисляют и не уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу, в том числе не представляют расчеты сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за периоды до и после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период:

1) если иное не предусмотрено настоящим пунктом, налогоплательщики, у которых совокупный годовой доход с учетом корректировок за налоговый период, предшествующий предыдущему налоговому периоду, не превышает сумму, равную 325000-кратному размеру месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января финансового года, предшествующего предыдущему финансовому году;
....
Т.об. здесь не конечный результат берется, а данные по строке 100.00.027 (либо счет 6010 в 1С), если данная сумма превышала 325000 * 1512 = 491 400 000 тенге, то должны были сдавать аванс.платежи.

Женя 20.03.2012 13:07
еще один вопрос, мы за экология оплатили предоплатой еще в 2010 году, за 2011 год оплаты не было, было начисление на сумму 700 тенге, по кпн берем на вычет 700 тенге или ничего не берем?
Заранее Спасибо!

Ответ:
Берете "Начислено - уплачено", если в 2010 году не взяли эту сумму на расходы. Вы не можете дважды брать одну и ту же сумму на расходы.

Женя 20.03.2012 13:04
Добрый день! можете подсказать, если у нас превышение суммы ндс относимого в зачет, над суммой начисленного, где мы отражаем эту сумму в кпн, если можно напишите строку в декларации формы 100.00
Спасибо!

Ответ:
НДС и КНП это два разных самостоятельных налога, по ним сдаются разные отчеты по НДС 300.00 - ежеквартально по КНП - 100.00 - ежегодно.
Все данные по НДС только в 300.00.
И в 100.00 все данные отражаются без НДС.
Если у вас превышение по НДС оно переходит на след.квартал по 300.00.

Эля 19.03.2012 21:39
Добрый вечер!Большое спасибо за ответ! И ещё При зарплате 14952(это- 1МЗП в 2010г.) ипн не расчитываеться(семь месяцев)-это правильно, но в дальнейшем
При з/п 50000(на восьмом месяце), ипн= 1958,16
А на (девятом месяце) ипн=3005, как положено (50000-5000-14952)*10%
Вопрос:почему ипн=1958(на восьмом месяце)СПАСИБО ЗАРАНЕЕ!

Ответ:
Добрый вечер! Дело в том, что работник имеет право на вычет МЗП и если в одном месяце этот вычет не был учтен, то он переходит на следующий и т.д. (накапливается), и когда з/п увеличилась это накопление постепенно вычиталось и соответственно на восьмом месяце было учтено последнее остаточное накопление.
Расчет простой, т.к.
з/п 14952 - 10% ОПВ = 13456,8 (этот вычет был учтен),
а вот разница 14952-13456,8= 1495,2 остается на след.месяц
и так 7 мес., т.об. 7 * 1495,2 = 10466,4 накопилось до 8 месяца,
а там 50000 - 5000 - (14952+10466,4) = 19581,6 * 10% = 1958,16 - ваш вопрос.

Мадина 19.03.2012 14:43
Добрый день, подскажите пожалуйста, как берем на вычеты по кпн.
например: получили счет фактуру на 2000 тенге,за казактелеком от 31.12.2011г, а оплатили 10 января 2012г, теперь эти 2000 тенге я влючаю за 2011 год или когда фактический прошла оплата (согласно счет фактуры или оплаты?)
СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!

Ответ:
Добрый день, затраты берете на основании счетов-фактур, по налогам от факта оплаты.

Гаухар 19.03.2012 14:28
Привет. ИП на общеустановленном режиме.годовой отчет какую форму надо сдавать? а если у нас не было никаких оборотов весь год, то как сдавать годовой? а если работников нет, кроме директора, я нигде не указываю количество работников-это правильно?или надо указать директора?

Ответ:
Думаю Вам пригодится:
1. ИП по общеустановленному режиму - ф. 201.00 - Расчет по исчисленным и перечисленным ОПВ и СО (за самого ИП)(до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).
ф. 200.00 - Декларация по ИПН и СН - (отражаете начисленные доходы наемным работникам) (до 15.02, 15.05, 15.08, 15.11).
За год ИП на ОУР надо сдать: ф. 220 (годовая декларация) - не позднее 31 марта.
200.00 - пустографку обязательно ежеквартально, если нет работников.
В Вашем случае - годовой 220.00 - пустой.
Изучите формы и инструкции по их заполнению (это я про кол-во работников).

Мадина 15.03.2012 23:17
Здравствуйте! очень помагаете, спасибо Вам! Сейчас у меня еще вопрос, мы в 2010 изменили коэфф.амортизации, а также некоторые ОС мы продали в сентябре 2010года,( компьтер остаточная стоимость 13,0 а продали за 5,0 и фотоаппарат ост.стоимость 5,0 и продали за 10,0) и вот на конец 2010 года у меня по компьтеру ост. ст-ть 1905, накопленный износ (-1905), по фотоап-у ост.ст. 1044 накопл.износ (-1044), за 2011 год тоже самое, такая сумма, амортизация за минусом. теперь как мне быть? Надеюсь на обширный ответ.Спасибо заранее!

Ответ:
Здравствуйте, Ваша проблема в том, что в программе (будем иметь ввиду что работаете в 1С) Вы некорректно проводили документы (временной фактор). Возможно, вы сначала сделали амортизацию на конец месяца, например 30.09.10 (а месяц еще не был закончен), а реализацию провели 10.09.10, уже после. поэтому у вас и не закрылись счета по ОС и аморт.
Сейчас Вам нужно сделать:
1.отменить амортизацию в месяце, когда была реализация ОС.
2.затем перепровести реализацию ОС.
3.провести амортизацию.

Гульсара 14.03.2012 21:50
Добрый вечер! ИП в ноябре 2011 было зарегистрировано по месту жительства(бостандыкский р-н) на ОУР .В январе нам сказали, что ип должно быть зарегистрированно там где осущ деятельность (карасайский р-н). мы перевелись туда, но св-во нам не поменяли. в феврале отправили 200 и 201 формы в карас.нк, но сейчас выяснилось что бост нк не перенаправил суммы ОПВ и СО за 4кв. что делать и будет ли штраф? Спасибо заранее.

Ответ:
Здравствуйте, дело в том, что Вы должны были указать код НУ по месту нахождения 0905, а по месту жительства 6004. Если бы Вы полностью сменили место жительства, то указывали бы один код. В Вашем случае, срочно отправляйте дополнительные отчеты:
1-й отчет - ставите код 0905 (в этом случае в 2-х местах, Вы как бы сторнируете то, отправили) и минусуете ОПВ и Соц.отч.
2-й отчет - ставите ОПВ и Соц.отч. и ставите по Месту нахождения 0905 и по месту жительства 6004.
У Вас будут данные по двум НУ. В Налоговую, которая Вам выставила уведомление - напишите письмо, что Вами ошибочно был казан код по месту жительства.

Раушан 13.03.2012 15:45
Добрый день! Подскажите пожалуйста,если только котельная,то ф.870.00 сдавать по квартально или как плательщик с объемом платежей до 100 МРП

Ответ:
По-моему 870.00 в любом случае сдается по-квартально, а вот разрешение получаете 1 раз на год.

Зоя 13.03.2012 11:36
Здравствуйте! у нас такая ситуация: мы (ИП) перешли с УНР на ОУР, деятельность - грузовые перевозки. Вопрос: как мне отразить в 1С поступление транспортных средств, если документов подтверждающих факт покупки нет, как вообще и на основании чего их можно поставить на баланс предприятия? Если я сделаю рыночную оценку авто, как мне отразить их поступление и начислять амортизацию. Заранее извините, если мой вопрос некорректен.

Ответ:
Даже если Вы были ИП по упрощ. то должны были вести учет по НСФО-2, и поступление машин должны были быть отражены. И еще на кого оформлены техпоспорта этих машин на ИП или на физ.лиц (см. пред. вопросы).
Если с потолка возьмете и поставите приход, то в конце года не сведете годовой.
Если все-таки машины принадлежать физ. лицу (т.е. собственнику ИП), то от него и сделайте приход.

Мадина 13.03.2012 11:35
Здравствуйте! подскажите пожалуйста, если сотрудника отправили в командировку с 5.03 по 10.03 как нужно расчитать зар.плату за праздничные и выходные дни? суточные мы оплачиваем, а вот зар.плату я должна в 2-ом размере расчитать, так как он провел праздничный день в командировке?
Заранее спасибо!

Ответ:
В командировке, как правило сотрудник работает в те же рабочие дни, как и фирма на которую он был командирован, и думаю в праздничные и выходные никто не работает.
Т.об. согл. Баланса рабочего времени вы начисляете заработную плату.
Если все-таки командированный работал в эти дни, то издается приказ, в котором и прописывается в каком размере начисляются ему празд.дни.

светлана 11.03.2012 11:10
Здравствуйте, скажите пожалуйста ИП по ОУР: Индивидуальный предприниматель купил себе машину у физ. лица, зарегистрировал, заплатил налог, нам нужно ставить себе на баланс и сдавать отчеты? или нужно оформить аренду транспортного средства, чтобы списывать бензин?

Ответ:
Если оформлен техпаспорт на ИП, то ставите на баланс как обычно, если техпаспорт оформлен на физ.лицо, то в аренду и в любом случае регистрируйте в Налог. управлении (в предыд. ответах я где-то отвечала на подобный), иначе не будет садится 870.00.

вася 10.03.2012 21:32
Добрый день. У нас упрощ-ка на общ.установлен. режиме. Какие формы декларц. нужно сдавать. И доход с каких документов берем. спасибо

Ответ:
"У нас упрощ-ка на общ.установлен. режиме." - ну мне пора открывать страничку - юмор!
Существует как Упрощенная форма налогообложения, так и Общеустрановленный режим налогообложения - каким образом у вас и то и другое?

Райгуль 10.03.2012 10:28
Добрый день! Чтобы ТОО платил НДС, какой должен быть ежеквартальный доход. До этого мы не платили НДС. И как сдается годовой отчет по ТОО. Заранее спасибо!

Ответ:
Здравствуйте, скажите, вы читали Налоговый Кодекс? Если вы занимаетесь бухгалтерией, как могут возникать такие вопросы?
По КНП раздел 4 в Налоговом Кодексе (и есть еще литература как составлять ф.100.00 - если вы на ОУР)
По НДС - раздел 8. Там и найдете с какого момента Налогоплательщик обязан стать плательщиком НДС, а может он самостоятельно захочет встать на учет и т.п.

Елена 06.03.2012 16:08
Здравствуйте! подскажите пожалуйста, по 910 форме, если кол-во работников 1 и проработал всего 1 месяц, следует ли его отражать в форме? и если да, то среднесписочная численность работников в 4строке получается ноль.. следует ли показывать зарплату на одного работника? заранее спасибо

Ответ:
Здравствуйте! Если работник проработал у вас 1 месяц, вы обязаны перечислить за него ОПВ, СОЦ.отч. и ИПН и все это отражается в приложении 910.01, а затем переноситься в основную форму.
Изучите правила заполнения ф. 910.00 - думаю поймете тогда, для чего существуют строки 4 и средняя зарплата на одного работника.

Илься 04.03.2012 08:07
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, должны ли сдавать пустогравку годового отчета (форма 100.00), если за отчетный период АО не осуществляла деятельности? В течение 2011 года сдавались пустогрфки по форме 200.00 и 201.00. Заранее спасибо!

Ответ:
Здравствуйте, Да, 100.00 форма должна быть сдана обязательно.

Юлия 29.02.2012 11:13
Добрый день! Я сдала 300ф за 4кв, сейчас обнаружила, что неправильно заполнила строку 300.00.016, как исправить ошибку? Спасибо!

Ответ:
Здравствуйте, извините за задержку с ответом, для исправления строки 300.00.016 - поставьте разницу между сданной суммой и реальной, и все. Сложнее, если бы исправлялись данные в приложениях со списками.

Гульвира 28.02.2012 20:20
Здравствуйте! Я имела виду про доход ИП работающий на общеустановленном режиме. Мне нужна хорошая консультация, как работать по ИП в этом режиме.ИП занимается активными продажами. Как вести бух учет.Будет ли считаться доходом, выручка сданная в банк.Если сумма сданной выручки превысила 1000,0 тенге????

Ответ:
Здравствуйте, здесь я не даю консультаций, это платно и нужно записаться (Алматы, 3500 тнг. - час).
Цитирую "Будет ли считаться доходом, выручка сданная в банк.Если сумма сданной выручки превысила 1000,0 тенге????"

Причем здесь то, что вы сдаете в банк и какая разница сколько?
Давайте разберемся, откуда эти деньги у вашего ИП появились, есть два источника, просто предполагаю из вашего вопроса:
Первый - это выручка от продажи, т.е. та сумма которую вы получили от Покупателя (ваш Доход) и пробили по кассе, если вы эту сумму сдаете в банк, то в чем вопрос?
И второй вариант - если сам ИП (физ.лицо)вложил свои деньги в оборот ИП, тогда вы должны оформить договор о временной возвратной фин.помощи, эта сумма не пробивается по кассе и является возвратной, т.е. никакого отношения к доходу не имеет.
Если вы работаете в 1С-бухгалтерии (ну или любой др.программе) доход отражается на счете 6010 в Оборотно-сальдовой ведомости.

Айгуль 28.02.2012 17:09
Здравствуйте, прошу помочь, как правильно заполняется кассовая книга с фискальной памятью.
Если не трудно по графам разбейте.
спасибо!!!

Ответ:
Здравствуйте, дело в том, что кассовые книги-операциониста бывают разные, поэтому по пунктам я не смогу вам сказать, но во всех должен быть образец заполнения книги, либо в конце либо в начале. Собственно ничего сложного там не должно быть: на начало дня ставится сумма накопления (начинаете с 0), затем сумма пробитая за день (Z-отчет) и на конец дня (в основном сейчас в Z-отчетах эта сумма в конце распечатывается), ну и в самый конец строки - выдано в кассу.

Наталья 28.02.2012 09:36
Добрый день. Подскажите пожалуйста, ф.870.00 для плательщиков с объемами платежей до 100 МРП в суммарном годовом объеме сдавать всем? Это что новая годовая форма? Мы же отчитываемся поквартально?

Ответ:
Никаких изменений нет, 870.00 поквартально если есть объект налогообложения (вывоз ТБО, топливо и т.д.), если нет, то ничего не сдается.

Елена 27.02.2012 14:42
Здравствуйте подскажите пожалуйста? ИП упращенка купили транспорт (фура).В 300 форме где мне сумму отразить ( в какой строке), и берется ли в зачет НДС (пропорциональный метод). И еще вопрос по 870 форме, нужно ли и какое подать заявление чтоб поставить машину на учет и списания ГСМа?? Заранее спасибо.

Ответ:
Если вы плательщик НДС, то сдаете ф.300.00, т.к. вы купили ОС, соответственно у Продавца (либо ИП, ТОО, физ.лицо),
если купили у ИП или ТОО (при условии, что данная фирма плательщик НДС), то заполняется приложение 8 и данные этого приложения переносятся в строку 300.00.014 I.
Если физ.лицо, то в строку 300.00.016.
Да, заявление обязаны подать, по-моему в течение 10 дней, в НУ. Сейчас в налоговых есть консультанты - они вам все там подскажут какую форму и что к ней приложить, все изменяется, поэтому могу ошибиться с номером заявления.

Гульвира 24.02.2012 23:28
Все про общеустановленный режим. Как считать доход? Если в выписке оборот за квартал по кредиту свыше 1000,0....

Ответ:
Добрый день, определение Дохода по Общеустановленному режиму предусматривает разницу между полученным доходом (реализация товаров, работ, услуг) и всеми расходами. Затем умножаете на 20%.
Советую Вам изучить Налоговый кодекс по КНП это раздел 4.
По Вашему вопросу видно, что в бухгалтерии Вы не разбираетесь, обратитесь для ведения учета к профессионалам.

ВИКТОРИЯ 22.02.2012 12:53
Добрый день.Подскажите пожалуйста покупаем товар по перечислению по банку, доверенность по которой получаем товар бухгалтерская необходимость или когда будет проверка налоговой это тоже будут проверять.Спасибо.

Ответ:
Доверенность - сам по себе документ, удостоверяющий, что вы доверяете своему сотруднику получить товар, а для Продавца - это подтверждение, что Товар они действительно отпускают вашей фирме. Насчет налоговой не знаю, но если возникнут разногласия между Покупателем и Поставщиком - доверенность сыграет не последнюю роль, что товар был получен.

*Имя:


E-mail:


*Текст:


*Введите код, изображенный на картинке:
  


Внимание! Отправленное сообщение появится только после проверки администратором сайта!