Главная \ Вопрос-ответ

Вопрос-ответ

Оставить отзыв
Ульяна Дмитриевна
Здравствуйте! Спасибо огромное за Ваш труд.Подскажите , пожалуйста,ТОО на ОУР, плательщик НДС, 5 января 2010г приобрело у физ.лица 3 земельных участка по 150000тенге,платило земельный налог, построило на каждом участке по индивидуальному жилому дому и хочет продать каждый по 2000000 тенге физ.лицам. Какие возникнут налоговые обязательства у ТОО? НДС? КПН?
Администратор
Во время строительства вы должны были формировать затраты на Незавершенное строительство, затем по окончании стройки сформировать ОС - дом (здание) - выйдет себестоимость каждого дома, это я относительно бух-и говорю, что касается регистрации и т.п. - это уже не ко мне, до момента продажи вам еще нужно оплачивать налог на имущество.
Разница между продажей и себестоимостью домов - КНП - 20%.
НДС - тоже как обычно разница между покупками с НДС и продажей.
Галина
Здраствуйте! Помогите пожалуйста у меня вот такой вопрос, Я работаю бухгалтером в магазине у ип НЕ МОГУ СДЕЛАТЬ НУЛЕВУЮ НДС КАК ЗАПОЛНЯТЬ И ЧТО ТАМ ЗАПОЛНЯТЬ НЕ МОГУ ПОНЯТЬ. СПАСИБО
Администратор
Нулевая - я так понимаю пустая, так что там заполнять? Шапку в начале и код НУ в конце.
Но странно, в магазине не было реализации? И вы вообще зарегистрированы как плательщики НДС?
Жанна
Здравствуйте! Вы не могли бы мне подсказать , как правильно отразить в программе 1 с бухгалтерия 8,установку вычета минимальной зарплаты по ипн при начислени зп. Заранее спасибо
Администратор
Откройте карточку Сотрудника - вверху выберите "Налоги" и поставьте Дату, с какого числа будет предоставлен вычет и галочку "Предоставлять личный вычет".
Элина
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста какую финансовую отчетность должно вести ТОО работающее по упрощенке? ТОО занимается торговлей. Заранее благодарю
Администратор
НСФО № 1:
Цитата:
1. Настоящий Национальный стандарт финансовой отчетности № 1 разработан ... с целью определения порядка ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности субъектами малого предпринимательства, определяемых в соответствии с Законом Республики Казахстан «О частном предпринимательстве», применяющие согласно налоговому законодательству Республики Казахстан специальные налоговые режимы для крестьянских или фермерских хозяйств, юридических лиц - производителей сельскохозяйственной продукции, а также на основе упрощенной декларации.

т.е. НСФО № 1 - только для спец.налоговых режимов.

НСФО № 2:
Цитата:
1. Целью национального стандарта финансовой отчетности № 2 является определение порядка осуществления бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности:
субъектами малого и среднего предпринимательства, определяемыми в соответствии с Законом Республики Казахстан «О частном предпринимательстве»;
....
2. Действие настоящего Стандарта не распространяется на:
субъектов малого предпринимательства, применяющих согласно налоговому законодательству Республики Казахстан специальные налоговые режимы для крестьянских или фермерских хозяйств, юридических лиц – производителей сельскохозяйственной продукции, а также на основе упрощенной декларации;
Мадина
Здравствуйте!Я тоже начинающий бухгалтер, ИП на упрощенке, не плательщики НДС, в основном заказываем товары с России ,НДС 12% мы обязательно должны оплатить и сдавать формы 320.00,328.00, помимо 910.00???ежеквартально???подскажите пожалуйста!!
Администратор
Импорт с государств Таможенного союза - сдаются 328.00 и 320.00 ежемесячно до 20 числа следующего за отчетным и плюс в статуправление до 3 числа.
Елена
Добрый вечер , ИП и ТОО общеустановленый режим как верно приходывать ГСМ ( на основании чеков возможно или надо обязательно счет фактуры )
Администратор
Счет-фактуры обязательны, т.к. на расходы будете брать. Как получать счет-факт. узнавайте на заправках.
Елена
Добрый день, подскажите ИП на упрощенки выписали счет фактуру 30 июня . Деньги за товар до сих пор не получены. Не плательщики НДС . Должны ли мы платить 3 % от дохода если деньги еще не получили . Заранее спасибо
Администратор
Да, должны были еще за 2 кв. учесть данную сумму.
Жанна
Добрый день! ТОО создано 19 августа 2011г., ОУР, Без НДС. С момента регистрации ТОО не осуществляла деятельности. Учредитель ТОО (он же директор) не был в курсе того, что нужно сдавать ФНО с момента создания ТОО даже если движения по нему не было. Формы 200 и 870 за 3 кв. (первоначальные), 4 кв. 2011г., 1 кв. 2012 г., и 100 форма за 2011г. не были сданы. С июля 2012г. наемным бухгалтером были сданы все вышеперечисленные ФНО (пустографки), и во время отправлены ФНО за 2 кв. 2012г. С сентября 2012г. ТОО начинает действовать, приняты в штат бухгалтер и директор. 28.09.2012г. открыв кабинет НП я вижу уведомление от 13.06.2012г. о непредставлении ФНО 200 за 3,4 кв. 2011г., и за 1 кв. 2012г., ФНО 100 за 2011г. Наемный бухгалтер говорит что не было уведомления когда она отправляла все эти формы 09.07.2012г. Подскажите пожалуйста, какие санкции предусмотрены по данному нарушению? Штрафы будут по каждой форме отдельно наложены и по каким размерам? В уведомлении почему то не указали 870 форму, по ней же тоже нужно было отправлять. Буду очень благодарна Вам за любую подсказку, помощь!
Администратор
Ну во-первых "не знание законов, не освобождает от наказания" как только было создано ТОО отчеты должны были сдаваться. О штрафах вам нужно узнавать из Административного Кодекса РК - под какую категорию и сроки вы там попадаете, но думаю Налоговая уже вам все выставила за не предоставленные отчеты и еще за то что не вовремя ответили на Уведомление.
По датам - может ваш бухгалтер отправлял через СОНО, а не через КН.
870.00 - предоставляется только если есть объекты налогообложени: выброс ТБО, бензин и(или) дизель, если авто.
Наталья
ИП работало по упрощёнке только за наличный расчёт. А сейчас стали работать ещё и перечислением через банк с бюджетными организациями. То есть раньше отбивали только чек, а теперь выписываем счёт-фактуру и накладную. Подскажите пожалуйста как теперь сдавать 910,00 форму ? Должна ли сумма по ККМ совпадать с суммой в 910 форме? И нужно ли отбивать чек, если выписываешь счёт-фактуру и накладную?
Администратор
Даже если вы пробивали чек - должны были выписывать накл. (и счет-факт. - ведение бухгалтерского учета по НСФО-2) и на основании всех выписанных накл. формировать 910.00.
Бывают случаи когда внесена предоплата, либо клиент полностью не рассчитался - поэтому на основании накл. - 910.00
Елена
Здравствуйте. ТОО упращенка. Вопрос:
1)дивиденды начисляются с чистого дохода сч6010нераспределенная прибыль? с этой суммы 5% к уплате?
2)в ф910 в строку 910.00.019 указывать сумму начисленных дивидендов (это те самые 5%)?
3) при уплате 5% какой указывать КБК?
Администратор
Для начала прочитайте - ст. 156 Налогового Кодекса.

Если ведете учет в 1С - делайте "Закрытие периода" и тогда Доход будет собираться на 5510, в конце года эту сумму нужно перекинуть на 5520.
1.Дт 5520-Кт 3030-(начисл.дивиденты).
2.Дт 3030-Кт 3190-(удержан 5% налог).
3.Дт 3030-Кт 1010-(выданы дивиденты за минусом налога).
4.Дт 3190-Кт 1030-(перечислен в бюджет ИПН удер. у источ.выплат).
2. Начисленные дивиденды - это не налог 5%
3. КБК - 101201
Оставить отзыв
Подробнее
Внимание! Отправленное сообщение появится только после проверки администратором сайта!