Добрый день! В 2018 г. ИП продает товар ТОО, это ТОО в свою очередь подает этот товар в АО. АО производит расчет с ТОО, и ТОО частично рассчитывается с ИП, у которого приобретало товар изначально.
на данную дату у ТОО перед ИП образовалась задолженность за товар, сейчас ТОО не может погасить долг, так как ИП закрыто и больше не работает. согласно налогового законодательства есть статья, что эта сумма через 3 года будет считаться доходом ТОО. Вопрос: в 2021 году, ТОО нужно будет оплатить налог на прибыль с этой суммы, но в 2018 г ТОО было на общеуст. режиме, сейчас ТОО на УНР, какой % считать 20 или 3, может ли эта сумма дохода попасть под освобождение налога на прибыть (сог-но закона об освобождении ИПН/КПН на три года)? Благодарим за Вашу работу!
Администратор
Добрый день! Во-первый вы должны 3 года отсчитать с последней оплаты, подтвердить, что ИП закрыт (можно через сайт Гос.доходов по ИИН). И далее - делаете Списание долга, вот тут я думаю, что Доход будет считаться прочим (не Доход от реализации), а значит облагаться 20%, т.об. вы должны сдать 100.00 за тот период когда Списание долга сделаете.
Kolibribuh Анна Макарова - YouTube
инстаграм @kolibribuh
Здравствуйте! Как сдать дополнительную декларацию с уведомлением 910.00 ИП на упрощенке. 1 полугодие 2020года сдали нулевой, по результатам камерального контроля выяснилось отклонение дохода на сумму 75815.85 тенге. Теперь как правильно сдать дополнительную декларацию 910.00
Администратор
Добрый день! Если у вас действительно отклонение на эту сумму, то заполняете доп форму с указанием разницы.
Даже если вы работаете на Упрощенном режиме (это налоговый режим), нужно вести Бухучет.
Kolibribuh Анна Макарова - YouTube
инстаграм @kolibribuh
Здравствуйте подскажите пожалуйста как сдать 910 форму упрощенку для ТОО, доход от какой суммы брать то что поступило в банк за полугодие или же выписанным счёт фактурам показывать. (кассового аппарата нет, счет фактуры выписываем электронно без ндс) Спасибо!
Администратор
Добрый день! Доход - по выписанным счет-факт.
Kolibribuh Анна Макарова - YouTube
инстаграм @kolibribuh
Здравствуйте подскажите пожалуйста. ИП на УР за 2 полугодие 2020г в 910 ф как правильно отразить среднесписочную численность, если работников 2, один в декрете, а второй вышел с декрета и отработал 2 месяца (ноябрь и декабрь 2020 г.) Если не учитывать кто в декрете, а 1 сотрудник отработал только 2 месяца из 6, то будет 2/6=0,3 меньше 0.5. Значит в этой графе ставим 0? И соответственно срелнемесячная з/п тоже не считается? А в приложении там же укажу 1 сотрудника и его доход за 2 месяца из 6. Не будет ли это ошибка? Или все таки в среднесписочную численность входят и сотрудники в декрете и надо указывать их 2 человека. Тогда среднемесячная з/п будет маленькой, что увеличит сур?
Администратор
Добрый вечер, ну если у вас работник отработал только 2 месяца, значит и его з/п вы показываете за 2 месяца, поэтому в сотрудниках указываете 1 и в графе з/п - (1 мес зп + 2 мес. зп)/2.
Света
Добрый день! ИП на упрощенке со 2кв 2018г не указывал и не оплачивал налоги с зп у одного сотрудника. Можно ли сейчас оплатить их и сдать доп форму 910? И какие штрафы будут?
Администратор
Здравствуйте, я не смогу вам помочь в расчете пени и штрафов, можете на сайте госдоходов поискать расчет пени, а штрафы это в Административном кодексе - не полностью уплаченные налоги.
Но если вы решитесь это пересдавать, то перед отправкой допол.формы 910.00 за полугодие (вы 2 кв. написали - а упрощ. это полугодие) сначала сделайте оплату всех налогов и перечислений, чтоб пеня не увеличивалась.
Юлия
Здравствуйте!Сдала сегодня дополнительную 100 за 2019 год,закинула деньги на пеню,а она не списалась,почему?Почему пеню не начислили?
Администратор
Добрый день, для начала, я не знаю как вы заполнили допол. 100.00, есть ли там налог к уплате.
Что касается пени, совет, после того как
1. отчет меняет статус на "Разнесено",
2. запросите лицевой по коду 101111, если по допол.отчету вы должны оплатить налог, то он садиться в столбец "К уплате" и в этом случае, пеня автоматически начисляется с момента срока оплаты (в вашем случае с 10.04.2020).
3. Оплачиваете основной налог,
4. Пеня останавливает начисления свои и уже после этого оплатите Пени.
Можно до сдачи доп.отчета оплатить Основной налог и тогда после разноски отчета на лицевом, пени сразу можно оплачивать.
Индира
Здравствуйте! ВАш ответ: "В доп. 910.00 в шапке ставите галочку - "Дополнительная по Уведомлению", прописываете номер и дату уведомления, далее ставите по строке 910.00.001 сумму 337 816 , строки 005,007,008 и 009 должны автоматом поставить цифры", ТО есть как я поняла, если мы указываем сумму в этих строках то они автоматом прибавляются к суммам в Очередной 910 декларации?
Правильно вас поняла?? и Благодарю, что ответили на мой предыдущий вопрос.
Индира
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Я сдала (ТОО упрощенка) 910 форму за 2 полуг 2019 года, теперь после камерального контроля выявили нарушение по отклонению суммы на 337 816 тенге , что я скрыла доходы и не доплатила налог в сумме 337816*3%=10134. Теперь мне нужно сдать Доп декларацию с уведомлением. Как правильно теперь заполнить эту Доп декларацию?
Администратор
Добрый день! В доп. 910.00 в шапке ставите галочку - "Дополнительная по Уведомлению", прописываете номер и дату уведомления, далее ставите по строке 910.00.001 сумму 337 816 , строки 005,007,008 и 009 должны автоматом поставить цифры.
заходите на страничку Инстаграм @kolibribuh, я там описывала как сдавать доп.отчеты.
Сергей
Здравствуйте! Такой вопрос недавно открыл ИП до этого работал не официально производство окон ПВХ ! Осталось большое количество материала , документов на него нет , сейчас возможно появится большой заказ на окна , как мне реализовать не оприходованый материал ?
Администратор
ДД! По вашим словам, вы Производите окна, а не продаете Материал, так что в бухгалтерии существует Производство, где вы списываете сырье и материалы и получаете Готовую продукцию, в вашем случае Окна.
Если вы на Упрощенном режиме, то это никак не повлияет на Доход, а вот если вы на ОУР, то эти, не оприходованные, материалы вам бы пригодились для уменьшения Дохода.
Марина
Здравствуйте! В ФНО 910 за 1 полугодие дополнительная был неверно указан КОГД по месту жительства. В заявлении на отзыв Методом изменения исправить невозможно, так как нет такого вида ФНО, как дополнительная. Подскажите пожалуйста, Каким образом тогда возможно исправление?
Администратор
ДД! Придется еще 2 дополнительные делать, сначала сторнируете ту, которую не с тем кодом отправили (все данные с минусом переносите) и вторую - с данными и кодом как правильно должно быть.
на данную дату у ТОО перед ИП образовалась задолженность за товар, сейчас ТОО не может погасить долг, так как ИП закрыто и больше не работает. согласно налогового законодательства есть статья, что эта сумма через 3 года будет считаться доходом ТОО. Вопрос: в 2021 году, ТОО нужно будет оплатить налог на прибыль с этой суммы, но в 2018 г ТОО было на общеуст. режиме, сейчас ТОО на УНР, какой % считать 20 или 3, может ли эта сумма дохода попасть под освобождение налога на прибыть (сог-но закона об освобождении ИПН/КПН на три года)? Благодарим за Вашу работу!
Kolibribuh Анна Макарова - YouTube
инстаграм @kolibribuh
+7 707 831 51 68 (Телеграм)
+7 702 473 45 70 (WhatsApp)
Даже если вы работаете на Упрощенном режиме (это налоговый режим), нужно вести Бухучет.
Kolibribuh Анна Макарова - YouTube
инстаграм @kolibribuh
+7 707 831 51 68 (Телеграм)
+7 702 473 45 70 (WhatsApp)
Kolibribuh Анна Макарова - YouTube
инстаграм @kolibribuh
+7 707 831 51 68 (Телеграм)
+7 702 473 45 70 (WhatsApp)
Но если вы решитесь это пересдавать, то перед отправкой допол.формы 910.00 за полугодие (вы 2 кв. написали - а упрощ. это полугодие) сначала сделайте оплату всех налогов и перечислений, чтоб пеня не увеличивалась.
Что касается пени, совет, после того как
1. отчет меняет статус на "Разнесено",
2. запросите лицевой по коду 101111, если по допол.отчету вы должны оплатить налог, то он садиться в столбец "К уплате" и в этом случае, пеня автоматически начисляется с момента срока оплаты (в вашем случае с 10.04.2020).
3. Оплачиваете основной налог,
4. Пеня останавливает начисления свои и уже после этого оплатите Пени.
Можно до сдачи доп.отчета оплатить Основной налог и тогда после разноски отчета на лицевом, пени сразу можно оплачивать.
Правильно вас поняла?? и Благодарю, что ответили на мой предыдущий вопрос.
заходите на страничку Инстаграм @kolibribuh, я там описывала как сдавать доп.отчеты.
Если вы на Упрощенном режиме, то это никак не повлияет на Доход, а вот если вы на ОУР, то эти, не оприходованные, материалы вам бы пригодились для уменьшения Дохода.